近日，北京市海淀區(qū)國有資產(chǎn)投資集團(tuán)有限公司與我公司簽訂審計(jì)委托合同，委托我公司對(duì)該集團(tuán)下屬內(nèi)蒙古美方煤焦化有限公司的超低排放整改--2×96萬噸/年焦炭配套干熄焦余熱發(fā)電項(xiàng)目開展全過程跟蹤審計(jì)。
該項(xiàng)目位于內(nèi)蒙古烏海市，2024年4月開工，預(yù)計(jì)2025年6月干熄焦工程具備投產(chǎn)條件，2025年底全面竣工。3月下旬，公司派出7人組成的審計(jì)組對(duì)該項(xiàng)目進(jìn)行第一次現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)。本次審計(jì)的主要內(nèi)容是，對(duì)基本建設(shè)程序和前期手續(xù)、內(nèi)控制度建立與執(zhí)行、法人制執(zhí)行、招投標(biāo)管理、合同管理、監(jiān)理制執(zhí)行、物資設(shè)備管理、財(cái)務(wù)管理、工程造價(jià)管理、工程建設(shè)管理、概（預(yù)）算執(zhí)行、建設(shè)資金管理、設(shè)計(jì)施工監(jiān)理等單位執(zhí)業(yè)情況開展審計(jì)工作；并對(duì)建設(shè)方、總承包方、監(jiān)理方的主要人員進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)訪談，實(shí)地了解項(xiàng)目質(zhì)量、管理、進(jìn)度管理情況；并在工地現(xiàn)場(chǎng)隨機(jī)發(fā)放多份現(xiàn)場(chǎng)問卷，對(duì)農(nóng)民工工資支付情況進(jìn)行調(diào)查。
通過現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)，審計(jì)組認(rèn)為，建設(shè)單位基本能按照國家和地方相關(guān)法律法規(guī)和相關(guān)規(guī)章制度、企業(yè)內(nèi)控制度及合同約定對(duì)本項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)行管理，參建各方能夠緊密配合，嚴(yán)控質(zhì)量，安全落實(shí)到位，項(xiàng)目進(jìn)展良好，無拖欠農(nóng)民工工資現(xiàn)象，也未發(fā)生農(nóng)民工討薪事件；同時(shí)，審計(jì)組也發(fā)現(xiàn)建設(shè)單位在概算編制與執(zhí)行、內(nèi)控管理、招投標(biāo)管理、監(jiān)理管理、會(huì)計(jì)核算管理等方面存在若干問題，在審計(jì)離場(chǎng)會(huì)上將這些問題向建設(shè)單位進(jìn)行了通報(bào)。后期，項(xiàng)目審計(jì)組將發(fā)出審計(jì)聯(lián)系單，并督促建設(shè)單位對(duì)本次審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題進(jìn)行整改回復(fù)，以完善項(xiàng)目建設(shè)管理，提高后續(xù)項(xiàng)目績(jī)效。
